בעלי עסקים ואנשים פרטיים לא תמיד מצוידים בידע הדרוש לתכנון המס ועשויים לשאת בנטל של חבות מס גבוהה מהרגיל ואפילו לבצע טעויות, שייחשבו כעבירת מס ויעלו להם ביוקר.
תשלום המס הוא אומנם חובה לפי חוק, אבל ניתן להקטין את נטל המס אם יודעים לאבחן את סיטואציית המס נכון ולבצע תכנון מיסויי בהתאמה אישית.
מי שיכול לסייע לכם במשימה הוא עו”ד מיסים בועז ראובן הבקיא בכל העדכונים האפשריים במס ומקיים קשרים קבועים עם הרשויות ומס הכנסה, כך שיידע לכוון אתכם בניהול מס אופטימאלי ולסייע גם במקרים של מניעת עבירות מס.
אילו עניינים במיסוי חשובים לתכנון מס וכיצד עו”ד המתמחה במיסים מסייע בנושא?
עלייה במדרגות מס ונקודות זכות
לשכר שאתם מרוויחים שפעה ישירה על תשלומי המס ולכן, חשוב לדעת מראש לאיזו מדרגה אתם משתייכים, מה המס שאתם צפויים לשלם ומתי שווה להרוויח פחות על מנת להקטין את גובה המס. במדינת ישראל שיטת המס היא פרוגרסיבית ולכן, עלות המס גדלה עם השכר. רשות המס מפרסמת מדי שנה טבלה עדכנית של מדרגות המס. נכון לשנת 2018, הכנסה שנתית המגיעה עד 74,880 ₪ מחויבת בהפרשה של 10% מס. יתכן שמשתלם לכם לאחר ייעוץ להפחית את גובה ההכנסה השנתית כדי לשלם פחות מס או להשתמש בנקודות זכות המגיעות לכם על פי חוק המפחיתות את גובה המס, כמו למשל, מספר ילדים, שירות צבאי, מקום מגורים, אחוזי נכות, שינוי מצב משפחתי וכדומה. עו”ד לענייני מס ידע לספק לכם את המידע הדרוש על נקודות הזכות שלכם בהקשר המיסויי, למשל, אם הנכם נושאים בתשלום דמי מזונות מגיעה לכם נקודת זכות.
תיאום מס מדי שנה עושה הבדל גדול
תיאום המס הוא תהליך חשוב במידה והנכם מנהלים עסק במקביל לעבודתכם כשכירים. יש לבצע תיאום מס בסיום כל שנת מס דרך מקום העבודה או באופן עצמאי, כאשר כיום ניתן לעשות זאת גם דרך האינטרנט בכפוף לגובה ההכנסה. הבעיה היא שרשות המס עשויה לשלוח תיאום מס אוטומטי, שלא בהכרח מציג את ההכנסות ולכן, כדאי להתייעץ עם גורם מקצועי על מנת לספק את האישורים הנדרשים ולבדוק אילו הקלות מס מגיעות לכם ולשלם רק את ההפרש על תשלומי המס או לחכות לזיכוי מטעם מס הכנסה על כך שחייבו גבוה יותר מההכנסות בפועל.
זהירות, עבירות מס פוטנציאליות
לא כולם מכירים בחשיבות הרבה של דיוק בדיווח ואי דיוק זה עשוי להוביל לקנסות כבדים ואף לריצוי מאסר. נהוג לחלק את עבירות המס לשני סוגים: עבירות טכניות שמבוססות על כשלים טכניים ואי דיוקים כמו למשל, באי העברת ניכויי מס או בעיות בניהול פנקסים. הכוונה היא שהן נעשו בתום לב ומחוסר תשומת לב והעונש עליהן נע בין קנס מנהלי למאסר עד שנתיים, אבל עו”ד המתמחה בתחום יוכל לסייע להמיר את העבירה הטכנית לקנס מנהלי. עבירות מס מהותיות חמורות יותר והן מתייחסות לעבירה שבוצעה בזדון ומתוך כוונה תחילה ויהיה קשה יותר לטפל בה ועדיין, עו”ד לענייני מס יידע כיצד לנהל נכון את התהליך המשפטי ולנסות להפחית את העונש על העבירה המהותית. בכל מקרה, עם ביצוע העבירה או אישום בדבר עבירה, פנו לעו”ד כדי שלא תסתבכו עם רשויות המס ותעברו את החוק מחוסר ידיעה.
