מה עושים כשיש כמה תוכניות פנסיה וביטוחי מנהלים?
כדאי לשקול את כדאיות הפדיון בהתאם לשיקולי מיסוי, סוגי פוליסות, שנת התחלתן והתנאים הגלומים בהן וגם לפי מידת הדחיפות שבה זקוקים לכסף
לגבי הכספים שנצברו בקרן הפנסיה בגין תקופת עבודתך לפני 10 שנים: כפי שציינת לא עבדת חצי שנה לאחר מכן, ולכן על פי תקנות מס הכנסה ניתן לפדות את כספי התגמולים שנצברו בקרן, והם פטורים מתשלום מס הכנסה.
לגבי ביטוחי המנהלים לא ציינת באיזה סוג של תוכניות מדובר ובאיזו שנה הופקו. אם מדובר בתוכנית למטרת קצבה, ואם לא עבדת חצי שנה מיום הפסקת עבודתך בחברה זו, התגמולים שנצברו עד סוף 1999 יהיו פטורים ממס בעת הפדיון.
אם תקופת הפסקת העבודה היתה פחות מחצי שנה, התגמולים יהיו פטורים ממס בגיל .60 אם היית מובטלת פחות מחצי שנה ותפדי את הכסף לפני גיל ,60 תשלמי מס של 35% או בגובה המס השולי (הגבוה מביניהם.(
תגמולים שנצברו בתוכנית לקצבה משנת 2000 ואילך ניתנים למשיכה כקצבה בלבד מגיל פרישה. פדיון תגמולים בסכום חד פעמי יהיה חייב במס מינימלי של 35% או לפי שיעור המס השולי שלך (הגבוה מביניהם.(
תגמולים שנצברו בביטוחי מנהלים למטרת הון (לא קצבה) עד סוף 2004 יהיו פטורים ממס הכנסה בעת הפדיון באותם תנאים כפי שצוין לעיל.
כספי הפיצויים שנצברו בתוכניות השונות (קרן הפנסיה וביטוחי המנהלים) יהיו פטורים ממס הכנסה עד לתקרה של משכורת לכל שנת עבודה, אך לא יותר מ-10,220 שקל לכל שנה. יתרת הכספים תהיה חייבת במס ששיעורו ייקבע על ידי מס הכנסה.
יש לשקול את כדאיות הפדיון בהתאם לשיקולי המיסוי כמפורט לעיל, סוגי הפוליסות, שנת התחלתן והתנאים הגלומים בהן וכמובן לפי מידת הדחיפות שבה את זקוקה לכסף. בכל מקרה חשוב לזכור תמיד כי מטרת קרן פנסיה או ביטוח מנהלים היא חיסכון לעת זיקנה, ופדיון מוקדם ישאיר בידייך פחות משאבים בתקופה שלאחר פרישתך מעבודה.
תוכלי להעביר את הצבירות מקרן הפנסיה הקודמת לקרן הפנסיה הנוכחית, אולם לא תוכלי להעביר את הצבירות מביטוח המנהלים לקרן הפנסיה. לאור הפרמטרים הרבים שעלייך להביא בחשבון אני ממליץ לך בחום לפנות לייעוץ מקצועי בטרם קבלת החלטה כלשהי בנושא.
היכנסו לעמוד הפייסבוק החדש של מעריב
נא להמתין לטעינת התגובות
